前東北首富暴雷！證監會重磅出手，東方集團涉嫌重大財務造假，可能強制退市

金融界2月28日消息 事關前東北首富以及背後東方系，證監會通報東方集團財務造假案調查進展。

28日晚間，證監會官網發佈消息，披露了東方集團立案調查進展情況。證監會提到現已初步查明，東方集團披露的2020年至2023年財務信息嚴重不實，涉嫌重大財務造假，可能觸及重大違法強制退市情形。該案目前正在調查過程中，證監會將盡快查明違法事實，依法嚴肅處理。

證監會強調上市公司財務造假嚴重損害投資者利益。證監會將從嚴從快查處各類造假行爲，強化行政、民事、刑事立體追責。對於觸及重大違法強制退市情形的上市公司，將嚴格執行退市制度，堅決出清此類“害羣之馬”，讓造假者付出慘痛代價。

超16億存款提取受限

而東方集團的實控人正是大名鼎鼎的前東北首富張宏偉，至於爲何證監會大動干戈，還有從去年年中超16億存款提取受限說起。

2024年6月18日，東方集團突然扔出一份堪稱炸裂的公告據東方集團披露，關聯方東方集團財務有限責任公司（以下簡稱“東方財務公司”），近期流動性暫時趨緊，東方集團及子公司在東方財務公司存款出現大額提取受限情形。截至6月17日，東方集團及子公司在東方財務公司存款餘額16.4億元，貸款餘額6.66億元。而東方財務公司已長期爲東方集團提供金融服務，也是其控股股東東方集團有限公司控股子公司。

6月18日，上交所火速下發監管工作函，要求東方集團自查在關聯財務公司的存款情況，以及相關資金是否被控股股東及關聯方挪用。

受此影響，6月19日東方集團一字跌停，股價不斷下探。導致東方集團大股東東方潤瀾，因存在債務違約，於6月21日被中信證券強制平倉，被動減持股份數量2306.04萬股，佔公司總股本的0.63%。

6月21日，因公司涉嫌信息披露違法違規，證監會決定對東方集團立案。當日，東方集團還收到了黑龍江證監局的行政監管措施決定書，由於未按規定履行關聯交易審議程序及信息披露義務，黑龍江證監局決定對東方集團，公司董事長、時任總裁孫明濤，董秘康文傑分別採取出具警示函的行政監管措施，並記入證券期貨市場誠信檔案。

其實，東方集團控股股東流動性問題的出現早有預兆。2024年4月份，由於東方集團控股股東未在規定期限償還4.54億元流動資金貸款，導致東方集團對其擔保逾期。另外，東方集團2023年年報還被出具“非標準意見”審計報告，原因之一也是控股股東的資金問題。

最終，東方集團在2024年6月份暴雷。7月15日，東方集團收到了哈爾濱市中級人民法院的《決定書》，哈爾濱中院已依法決定對公司啓動預重整。

值得注意的是，在爆雷之後的第二天，東方集團控股股東東方有限及實控人張宏偉緊急發出《承諾函》，表示將通過處置其所持有的聯合能源（0467.HK）部分股權、UEP風能股權等資產回籠資金，支持東方財務公司解決短期流動性趨緊問題，保證東方集團及子公司在東方財務公司存放資金的流動性和安全性，上述安排將在未來3-6個月內完成。

不過截至2024年12月19日晚，承諾“救火”的東方集團控股股東東方有限及實控人張宏偉未履行相關承諾，東方集團及子公司目前在東方財務公司存款淨額受限情形尚未消除。

今年1月20日，東方集團發佈公告稱，上交所對東方集團股份有限公司控股股東東方集團有限公司、實際控制人張宏偉予以通報批評。上交所認爲，東方集團控股股東、實際控制人保證公司存款安全性、流動性的承諾，對公司股票價格和投資者決策具有重大影響。東方集團有限公司作爲控股股東、張宏偉作爲實際控制人，未履行其公開承諾，損害上市公司利益，違反了相關規定。

近年來東方集團業績下滑

作爲A股知名的“資本獵人”，張宏偉創業經歷堪稱傳奇上世紀70年代末還只是哈爾濱呼蘭縣楊林鄉的一個泥瓦匠。起初，他揣着700元，領着十幾名農民一頭扎進哈爾濱承包建築工程。1984年10月，張宏偉領導的哈爾濱東方建築工程公司宣告成立，四年後公司更名“東方企業集團”。目前共參股四家上市公司，分別是東方集團、聯合能源、民生銀行、錦州港。

其中東方集團是東方集團有限公司的成員企業，成立於1992年，是黑龍江省第一家股票公開發行並上市的民營企業，也是中國最早實行股份制改造並獲准上市的民營企業之一。資料顯示東方集團涉及現代農業及健康食品、金融、港口交通、新型城鎮化開發四大產業板塊。

但是近年來，東方集團業績下滑。

2021年至2023年，東方集團營業收入分別爲137.29億元、112.65億元和60.81億元，同比分別下滑6.68%、17.94%和46.02%；淨利潤分別爲-17.19億元、-9.96億元和-15.57億元，同比分別增長-814.81%、42.08%和-56.38%，三年累計虧損42.72億元。

對於業績下滑，東方集團表示，受房地產市場下行、原材料價格波動、市場走弱及消費持續低迷等影響，公司2021至2023年度淨利潤虧損，融資渠道收窄，房地產業務資金回籠緩慢，債務負擔持續加重。

今年2月24日，東方集團發佈公告表示公司目前正面臨重大違法強制退市風險。根據中國證券監督管理委員會的立案調查，公司如被認定觸及《上海證券交易所股票上市規則》相關規定，其股票可能會被實施強制退市。此外，公司在自查中發現，因已被立案調查且存在重大違法風險，符合重整條件的可能性較小。

公告還提到，公司於2024年3月6日使用了6.29億元的閒置募集資金來補充流動資金，現預計無法按期將該筆資金歸還至募集資金專用賬戶。

截止今日收盤，東方集團股價報2.14元/股，總市值78.3億元。

本文源自：金融界

作者：大江大河