整理包／存退休金的新選擇 TISA 帳戶是什麼？比定存還划算？怎麼買？重點一次看

政府提出TISA政策，希望國人能從現在開始進行退休理財規劃，臺灣個人投資儲蓄帳戶（TISA；Taiwan Individual Savings Account））也因此誕生。圖／取自TISA專區

你有聽過 TISA 帳戶嗎？由金管會推動的「臺灣個人投資儲蓄帳戶」（TISA）制度已經在七月正式上路。而TISA帳戶究竟是什麼、該如何投資以及和一般帳戶的差別何在？對此，《經濟日報》帶您輕鬆掌握TISA帳戶的重要資訊。

臺灣正在邁入超高齡社會，當人們活得夠久，除了創造退休理財的議題之外，恐能還會面臨老而無人照顧的窘境。根據臺壽與政大商學院提出的2025年臺灣退休生態指標，顯示臺灣人對退休缺乏信心，且感到焦慮不安。爲了在進入人生的下半場後，也能從容應對，政府提出TISA政策，希望國人能從現在開始進行退休理財規劃，臺灣個人投資儲蓄帳戶（TISA；Taiwan Individual Savings Account））也因此誕生。

TISA是金管會攜手集保結算所，爲了鼓勵國人建立長期投資和理財觀念，參考如日本早在2014年，就開始施行的NISA制度，以及英國ISA後，於2025年6月30日正式啓動的制度。

只要具有中華民國國民的身份，或是長期住在臺灣的外籍人士，就可以透過銀行、券商或基金平臺線上開戶以及申購TISA基金，同時成立TISA基金委員會嚴選適格基金，而TISA基金中又分爲TISA級別基金與R級別基金。須要注意的是，投資人在同一個銷售機構只能開一戶TISA帳戶。

TISA級別基金是經過TISA基金委員會篩選，適合長期投資、滿足退休理財需求的基金，且專供TISA帳戶申購的基金級別。R級別基金則是由投信公司參與政府退休金第三支柱政策。圖／AI生成

TISA級別基金是經過TISA基金委員會篩選，適合長期投資、滿足退休理財需求的基金，且專供TISA帳戶申購的基金級別。

首先，TISA級別基金只挑選股票、債券及資產配置型三種穩健型基金，且成立時間至少三年以上，並滿足規模超過新臺幣五億元，還至少得獲得晨星、理柏評等機構的三星以上評等。在投資表現上，報酬率要穩定，且在同類型基金中排名50%。TISA級別基金目前共有17檔，以臺股爲主題的基金有12檔，像是元大臺灣卓越50ETF連結基金、國泰臺灣高股息基金等，至於投資海外的有五檔。

R級別基金則是由投信公司參與政府退休金第三支柱政策，針對長期投資所發行的專案基金，像是基富通推出的好好退休準備平臺的境內基金以及好享退基金。若投資人在未開通TISA帳戶前，就已經有申購此種基金，原本享有的零手續費、低經理費的權益不會受到影響。

需注意的是，原一般帳戶中的R級別基金，只能透過同一個銷售機構轉入TISA帳戶，且目前只有R級別的境內基金會轉入TISA帳戶，境外基金不適用。

此外，與其他帳戶不同，TISA帳戶目前可以投資的標的，只限於TISA基金。投資人可以到「TISA帳戶查詢平臺」瞭解目前可投資的TISA基金有哪些。透過TISA帳戶購買TISA基金，不僅投資門檻低，還能享有申購免手續費及低經理費的優惠。

TISA帳戶具有幾個優勢，包含申購、扣款優惠、集結不同基金統一管理等。基金示意圖。圖／AI生成

不少投資人疑惑，自己明明就有基金帳戶了，爲何政府還要再另外推TISA帳戶？其實，TISA帳戶具有幾個優勢，TISA 專屬基金經理費上限通常在1%以下，有些甚至打5折，TISA手續費普遍是0元，比透過一般銀行、證券商申購約落於1%～2%便宜許多，會比投資人自己申購基金所需的相關費用來得便宜。若每年固定差距1%，20年長期累計下來也是筆不小的金額。

此外，透過TISA集保帳戶，可以一次將原本分散在各券商的不同基金一次集結在一起集中管理，且能被納入的基金又是經過一定限制的篩選後的標的，在操作、統計、安全度上，對投資人來說皆更好，且TISA帳戶目前最低的扣款金額爲1,000元，相較部分基金起扣價爲2,000～3,000來得親民，也不用爲此突然打斷原有的退休相關理財、存錢計劃。

不過，由於TISA秉持着長期持有、存退休金的概念，規定須連續扣款24個月，類似定存概念，流動性會比一般基金贖回來得低，贖回後也恐喪失原本的優惠費率等資格。

目前有四個基金平臺有提供TISA基金，並各自推出不同的扣款機制：基富通、巨亨買基金、中租基金平臺和好好證券。

基富通「TISA好享投」：

基富通「TISA好享投」提供超過60檔基金供投資人選擇，其中TISA級別基金有17檔，且均經過專家精選。而透過「TISA好享投」持續扣款滿24個月，就能享有零手續費的優惠。此外，這些基金的管理費多數不超過1%，最低0.5%，只有一般共同基金的三分之一，具有低成本的優勢。

巨亨買基金「好找、好買、有人陪」：

巨亨買基金主打三大優勢「好找、好買、有人陪」。要買TISA基金不怕找不到，平臺設有TISA專區，可一鍵搜尋所有TISA級別基金，搭配評等和風險資訊，輕鬆挑選適合基金。此外，還具有「定期定額＋口袋帳戶」功能，可自動加減碼扣款，管理扣款方便，還能將退休儲蓄獨立管理。若需要理財建議，巨亨買基金享有研究部與顧問團隊服務，定期提供市場分析和客製化建議，協助投資人打造退休理財規劃。

中租基金平臺「中租靈活釦」：

中租基金平臺除了有業界常見、以基金庫存報酬率作爲觸發加減碼的判斷依據的「均價扣」功能之外，還特別主打中租獨家提供的「均線扣」功能，以基金淨值跌破N日均線作爲觸發條件，投資人可設定10日、20日、60日、120日4種均線，最多可同時設定4個條件。若需要投資建議，中租基金平臺也設有一對一的專人諮詢服務，顧問平均年資逾10年，能針對客戶的財務狀況與投資目標，提供客製化的投資建議。

好好證券「兩項獨家服務」：

好好證券提供兩項獨家服務，首先是「基金照妖鏡」，透過視覺化圖表，讓用戶一鍵透視基金的關鍵數據與優劣，面對多檔基金不再有選擇障礙，能夠依據自身風險和偏好做出判斷。再來是TISA適格基金，若投資人想用外幣配置、有現金流需求、希望單筆申購以及不想被綁約，可以選擇好好證券推出的TISA適格基金方案，投資模式上更有彈性。

四大申購TISA基金平臺特色一覽。製表:程湘閔；圖／AI協助生成

Q：TISA帳戶可以買ETF或股票嗎？

Ans：目前不行，只能買經過審查的TISA基金。未來有可能擴大開放。

Q：TISA跟股票一樣採先進先出制嗎？

Ans：投資人之買回單位數限以先進先出扣除，即依申購交易日期排序扣除申購單位數。

Q：如果我中斷扣款或贖回會怎樣？

Ans：該基金的優惠資格會取消，6個月內不能用TISA帳戶買同一檔基金。但帳戶還能用來投資其他TISA基金。若扣滿綁定的24個月後，也可依優惠費率繼續扣第25月...。

Q：有稅務優惠嗎？

Ans：目前沒有減稅或退稅，但政府正在研究中，未來可能會有，但TISA屬於境內所得亦不會產生利息所得，故無需課徵所得稅。

Q：TISA 基金只能用TISA帳戶買嗎？

Ans：不是。你也可以用一般基金帳戶買 TISA 級別基金，但就沒有費用優惠。只有透過 TISA 帳戶來定期定額、連續扣款滿 24 期，才享有管理費與手續費的補貼。