財報審計被出具保留意見，田野股份稱正積極整改內控缺陷

新京報訊（記者王子揚）5月30日，新京報記者瞭解到，新茶飲原料供應商田野創新股份有限公司（簡稱“田野股份”）針對公司“是否有被實施退市風險警示的可能”一事回覆稱，公司目前尚未觸及退市風險警示，不會被實施退市風險警示。公司正在積極釐清相關問題，積極整改內控缺陷，爭取早日消除不良影響。

據瞭解，田野股份聘請的中興華會計師事務所對公司截至2024年12月31日的財務報告內部控制出具了否定意見的審計報告。根據《北京證券交易所股票上市規則》相關規定，公司連續兩個會計年度財務報告內部控制被出具無法表示意見或否定意見的審計報告，或者未按照規定披露財務報告內部控制審計報告，將被實施退市風險警示。因此，如田野股份2025年度出現上述情形的，北京證券交易所將對田野股份股票交易實施退市風險警示。

根據中興華出具的審計報告顯示，田野股份本期向部分貿易客戶銷售榴蓮肉、果汁等商品，涉及本期營業收入約1602萬元、應收賬款年初餘額2338.43萬元、應收賬款年末餘額1950.5萬元、壞賬準備381.89萬元、賬面淨值1568.63萬元。這些銷售未能按照合同約定收到貨款，中興華雖然實施了函證、走訪等審計程序，但仍然無法獲取銷售收入的商業合理性及款項可收回性的證據。

田野股份自查發現本期通過合同加價方式向部分供應商採購水果等原料虛增採購金額855.34萬元，並通過供應商支付佣金及供應鏈利息及前期欠款等支出，但未提供完整證據資料。田野股份與部分在建工程供應商存在提前於合同約定的支付節點支付款項、供應商規模小或成立時間短且提供大額工程服務合同等情形。中興華稱，田野股份前期財務報表存在未更正的會計差錯，截至審計報告日，田野股份管理層尚未完成自查工作，因此無法判斷對財務報表的影響。

田野股份4月29日發佈的內部控制評價報告顯示，根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，於內部控制評價報告基準日，由於存在財務報告內部控制重大缺陷，董事會認爲，公司未能按照企業內部控制規範體系和相關規定的要求在所有重大方面保持有效的財務報告內部控制。根據會計師提出的內控缺陷問題，公司管理層高度重視，立即組織相關人員啓動了內控自我評價覈查程序。目前，自查工作已經展開，同時專門聘請了會計師事務所對以前年度的會計差錯進行梳理，比照公司相關內控制度，覈查公司相關內部控制制度是否能有效執行的工作也正在進行。

此外，4月25日，田野股份董事兼總經理單丹還因涉嫌短線交易，被中國證券監督管理委員會立案調查。田野股份稱，立案調查期間，單丹將積極配合中國證監會的各項調查工作，公司也將持續關注上述事項的進展情況，嚴格按照規定履行信息披露義務。

編輯 唐崢

校對 趙琳