臺北富邦銀行信託專欄－贈與規劃用信託 享六大好處

臺北富邦銀行執行副總經理吳薏菱。圖／臺北富邦銀行提供

臺北富邦銀行客戶表示：「我朋友跟我一樣每年都有贈與子女，最近聽他說開始改用信託來贈與，他說信託規劃有很多種，有些是用在贈與規劃，相對過去直接傳承子女的做法，信託更有彈性，建議我可以瞭解一下。到底信託贈與有什麼優點呢？」

北富銀執行副總經理吳薏菱指出，多數客戶對信託的印象停留在安養信託，知道信託能防詐阻騙，或病老時可幫忙支付醫藥費和安養機構費等，具有保護資產和照顧生活的功能。實務上，信託規劃很多元，除了養老，也有「贈與傳承」的設計。

信託的贈與做法是由贈與人成立信託，受益人爲受贈與的對象，透過將贈與資產交付信託，由銀行依約定進行定期贈與，達到傳承目的。以信託來贈與有六大好處，稱之「六個到」：一、控得到：贈與後仍可掌控，決定信託財產的運用方式。二、看得到：贈與後仍能查詢資產和收取對帳單。三、管得到：可約定受益人提領信託財產的方式，即便遇到例外情況也要取得同意。四、改得到：當贈與多人時，日後仍有權利變更各受益人的受益權比例。五、護得到：信託專戶的財產來自贈與，離婚分產時因該財產便與證明贈與來源，易主張該財產無須納入夫妻婚姻存續期間財產計算。六、留得到：贈與的資產鎖在設有使用條件的信託專戶中，子女婚後花費自然先以婚後財產支應。

信託還能把財產權利再分別指定，例如：僅給予本金或給予孳息收益，或只於特定期間給予固定金額或到期剩餘財產，抑或是股票上的董監事選舉權和議案表決權能指定給接班經營者，以及信託中可約定個別受益人受益比例及共同受益的部分。

信託贈與有許多好處，然而財產的管理，便利性也很重要。北富銀這幾年持續發展數位信託服務，客戶拿起手機便能查到即時信託財產狀況，包括投資部位內容；若要實支實付或特殊單筆請款，也可線上申請，並由信託監察人線上審批，簡單又快速。臺北富邦銀行雙管齊下，在信託產品設計與數位服務持續精進，讓客戶「有感」信託的好處，「無痛」使用信託完善財務規劃，以金融實力改造信託新風貌，用心完成每一個傳承託付。