保薦代表人D類名單再更新，國金證券兩保代被暫停執業

因在想念食品股份有限公司（以下簡稱“想念食品”）首發中存在保薦職責履行不到位的情形，國金證券及其兩位保薦人被上交所點名。

6月16日，新京報貝殼財經記者在中證協官網看到，保薦代表人D類名單更新至17人，相比上月增加了兩位國金證券的保薦人。

上交所指出，兩位保薦人未能對發行人與經銷商特殊關係予以審慎覈查，覈查程序執行存在缺陷，未能識別重要內部控制節點並覈查執行情況，導致發行人相關信息披露不準確，履行保薦職責不到位。

上交所點名國金證券：保代存覈查不審慎等多個問題

據瞭解，今年3月，上交所對國金證券及程超、宋樂真兩位保薦人予以紀律處分。上交所指出，國金證券兩位保薦人在想念食品首次公開發行股票並在主板上市的申請過程中，存在保薦職責履行不到位的情形。

一是對存在特殊關係的經銷商覈查不審慎，未發現部分供應商和經銷商資金往來、返利計提異常等情況；二是函證、走訪、調查問卷、複覈外部專家意見、穿行測試等程序執行存在缺陷；三是未充分了解發行人的業務控制，未準確識別重要內部控制節點並覈查執行情況。

值得注意的是，兩位保薦人對此提出異議並提出三大申辯理由：一是對於發行人特殊關係經銷商相關覈查，已保持了必要的職業關注；二是對於程序執行存在缺陷的事項，已充分執行覈查程序；三是原始過磅單信息已體現在檢驗檢斤單，保薦人在採購與付款流程穿行測試中收集了原始業務單據和檢驗檢斤單，不存在主觀故意缺失的情形。

對此，上交所經審覈後決定對上述申辯理由不予採納，並鑑於相關違規事實和情節，對國金證券予以公開譴責，對程超、宋樂真予以24個月內不接受保薦代表人簽字的發行上市申請文件及信息披露文件的紀律處分。

現有17人被暫停業務，8人爲5月下旬“上榜”

近年來，證監會持續壓嚴壓實中介機構“看門人”責任。

2020年12月，中證協建立了保薦代表人分類名單，包括A（綜合執業信息）、B（機構驗證類）、C（處罰處分類）三類等級名單；2024年9月，中證協完善保薦代表人負面評價公示機制，在A、B、C三類名單基礎上新增一項D類（暫停業務類）名單。

中證協認爲，調整後的分類名單將促進保薦代表人更加清晰地認識到自己的責任邊界和執業風險，更加盡職盡責地開展工作，有助於加快保薦代表人的優勝劣汰，強化自律約束，提升行業整體的執業質量。

截至目前，中證協公示了8491位（A類名單）保薦人的相關信息，相比上月下旬的公示名單減少了61人，從C類名單來看，最近三年，304位保薦人受到監管處罰，涉及多個首發上市項目。

從D類名單來看，目前該名單已更新至17人，其中，8人爲5月下旬新“上榜”的保薦人，包括申萬宏源證券承銷保薦公司吳杏輝，國元證券馬志濤、徐明，財信證券蔣序全，廣發證券李佳佳，東吳證券王新、張琦和中金公司趙善軍，涉及國宏工具、安芯電子、紫鑫藥業、國美通訊、思爾芯等多個重大財務造假案例。

此外，7人爲首批公示的被罰保薦人，分別是中信建投證券劉能清、邱榮輝，廣發證券王鑫，中金公司楊磊傑，開源證券張旭東，中天證券鄭克國和廣發乾和投資有限公司何寬華。同時，相較於首批名單，已有9位保薦人不在名單內。

新京報貝殼財經記者 胡萌 編輯 王進雨 校對 賈寧