4年來8次向地方AMC甩賣不良，甘肅銀行虧本24億，今再次出售150億資產

財聯社8月6日訊（編輯 楊斌）在過去4年7次向地方AMC甩賣資產後，近日甘肅銀行(02139.HK)再次作出大手筆，將賬面價值149.22億的資產出售給甘肅資產管理有限公司（簡稱“甘肅資產”）。不過，甘肅銀行預計本次資產出售仍將帶來1.26億元的負面財務影響。此前出售資產的折扣基本在一折到三折之間，8次資產出售累計爲甘肅銀行帶來24.44億元的虧損。

根據甘肅銀行的港股公告，8月5日，該行與甘肅資產簽訂資產轉讓合同，以人民幣153億元的向甘肅資產出售資產。出售的資產主要是若干低效益資產所組成的資產包，包括信貸和金融投資資產。

甘肅銀行認爲，資產出售事項有利於改善本行資產質量，減少撥備及資產減值損失的計提，可以進一步優化相關財務指標，提高盈利能力。同時，資產出售可降低本行風險加權資產，並提高資本充足率，這也是盤活信貸資源、提高抗風險能力的有效辦法。

出售資產的賬面淨值爲149.22億元，低於153億元的出售代價。不過，153億元中首付款80億元，剩餘待償的73億元將在五年內分期支付。考慮時間價值，資產出售的代價總現值約爲147.96億元，甘肅銀行預計資產出售仍將帶來1.26億元的負面財務影響。

事實上，這並非甘肅銀行首次向甘肅資產虧本出售資產。就在6月30日，甘肅銀行將本息餘額約1.89億元的債權資產，以3666.06萬元的代價轉讓予甘肅資產。

公開信息顯示，在2021年至2024年間，甘肅銀行曾6次向甘肅資產甩賣資產。分別在2024年12月（兩次）、2024年6月、2022年12月、2022年7月和2021年10月，出售6.53億元、5644.72萬元、3.30億元、5.88億元、17.46億元、5.08億元的資產，代價分別爲1.15億元、1050萬元、5261萬元、1.42億元、5.28億元、1.04億元。

根據公告披露的數據計算，上述8次資產出售累計爲甘肅銀行帶來24.44億元的虧損。此前出售資產的折扣基本在一折到三折之間，本次近150億元的資產是近年甘肅銀行向甘肅資管出售資產規模最大的一筆，也是相對而言打折較少的一筆。

年報顯示，截至2024年末，甘肅銀行資產總額達到4147.08億元，同比增長6.7%。不過，甘肅銀行2024年實現營業收入59.54億元，同比下降10.7%；歸母淨利潤爲5.85億元，同比下降9.6%，淨利潤增速五年來首次爲負。

從不良貸款的情況來看，2024年末甘肅銀行不良貸款43.41億元，不良貸款率1.93%，在城商行中處於較高水平。而甘肅銀行的個人貸款資產質量承壓狀況更爲明顯，2024年零售不良貸款率高達4.01%。

在資本市場上，甘肅銀行於2018年登陸港交所，但股價自上市初的高點已跌去90%，最新價格在0.3港元左右。聯合資信在去年末對甘肅銀行的最新評級爲AAA，但甘肅銀行沒有存續的資本債，僅依靠短期的存單融資。

原銀保監會2022年發佈《關於引導金融資產管理公司聚焦主業積極參與中小金融機構改革化險的指導意見》後，地方AMC便積極參與各地中小銀行風險化解，承接了大量不良資產的轉讓。根據銀登中心的統計，地方AMC在2024年共受讓不良貸款未償本息1639.5億元，佔全年未償本息成交規模的七成，爲最主要的不良資產受讓方。

作爲甘肅銀行的重要合作方，甘肅資產是甘肅省內的第一家持牌地方AMC，成立於2016年。甘肅資產尚未披露2024年年報，截至2023年末，甘肅資產總資產87.30億元，在地方AMC中資產規模並不大。2023年甘肅資產實現營業收入3.27億元，同比下降24.00%；實現淨利潤 2.85億元，同比增長1.36%。

甘肅省內另有一家持牌地方AMC甘肅長達金融資產管理股份有限公司（簡稱“甘肅長達資產”），業內人士指出，甘肅省內的不良資產資源豐富，但甘肅資產面臨甘肅長達資產和四大國有AMC的分公司作爲同行，競爭比較激烈。未來，甘肅資產或在甘肅省內中小銀行整合中承接更多不良資產。