《金融》境外基金深耕臺灣 2025年11業者獲優惠

爲鼓勵境外基金機構增加對臺投入，共同參與發展臺灣資產管理市場，金管會2013年起推動「鼓勵境外基金深耕計劃」，強化對臺灣資產管理人才培育，符合深耕計劃一定條件的業者，可適用各項優惠措施。

金管會公佈2025年共有11家業者符合資格，較2024年增加聯博、安聯、施羅德、景順、野村、鋒裕匯理等6家。此次11家獲得認可的業者，在臺募集銷售的境外基金國人投資比率上限，可自原規定的50％放寬至70％。

聯博、安聯、施羅德、摩根及富達等5家符合5項評估指標，可適用2項優惠措施，業者選擇「可引進新類型基金、或與同類型投信基金投資規範不符的境外基金」、「引進新境外基金可採申報生效制」或「加速境外基金衍生性商品持有限制專案豁免申請案的審查期間」

景順、野村、貝萊德、鋒裕匯理、高盛、富蘭克林等6家業者符合4項評估指標，可適用1項優惠措施，業者選擇「可引進新類型基金、或與同類型投信基金投資規範不符的境外基金」或「總代理人申請代理境外基金的每次送件基金檔數上限爲3檔」。

金管會指出，聯博、安聯、施羅德、景順4家業者在2022～2025年間就深耕計劃的執行情形均獲認可，因此適用上述優惠措施的有效期間爲2年，自2025年10月1日至2027年9月30日止。

而摩根、野村、貝萊德、富達、鋒裕匯理、高盛及富蘭克林等7家業者的申請優惠措施有效期間爲1年，自2025年10月1日至2026年9月30日止。金管會未來將持續推動並鼓勵境外基金業者依深耕計劃提出申請，以增進臺灣資產管理產業的整體競爭力。