個人養老金制度下沉路還長

今年春節返鄉，養老規劃成爲茶餘飯後的話題。雖然個人養老金制度去年已全面實施，但目前仍有很多人對此一知半解。

春節聚會中，記者發現在湛江老家工作的朋友們談論的話題正悄然生變。小高是一名在國企工作的“95後”，計劃未來兩年內結婚。在她看來，“養兒防老”的觀念正在淡化，自己要在養老方面做更多的儲備，主要渠道是基本養老保險。當記者提起個人養老金制度，小高對此的主要印象是“養老投資”“稅惠”，另一名從事教育行業的朋友小陳則是一無所知。經過進一步的瞭解，朋友們對參加個人養老金的意願都不高。一方面，他們個人、家庭的日常支出已佔據收入的絕大部分，心有餘而力不足；另一方面，個人養老金的資金流動性較弱、稅收優惠有限、產品投資較複雜，都是“勸退”的原因。

其實，朋友們對個人養老金制度的陌生在意料之中。2022年11月25日，個人養老金制度在北京、上海、廣州等36個城市或地區先行落地，去年12月推開至全國。截至2024年11月底，個人養老金開戶人數超7200萬人，存在人均繳存金額和實際投資人數比例不高等問題。從新聞報道和身邊案例瞭解到，部分人開戶主要是爲了獲取銀行提供的“立減金”等優惠激勵。

個人養老金制度推行至家鄉數個月，扮演“入口”角色的銀行表現如何？從春節假期記者走訪了數家國有銀行網點，發現針對個人養老金制度的主動宣傳較少。“這個制度不僅能做養老儲備，還能免稅。”一位銀行經理在辦理業務時推薦客戶開通個人養老金賬戶，但未能詳細講解有關的稅惠政策。

事實上，“個人養老金免稅”是關於稅收優惠的誤區之一。其實，參加個人養老金可享個稅抵扣。個人向個人養老金資金賬戶的繳費，按照12000元/年的限額標準，在綜合所得或經營所得中據實扣除。投資環節中，對計入個人養老金資金賬戶的投資收益暫不徵收個人所得稅。在領取個人養老金時，需繳納3%的個人所得稅。

從試點到全國推行，個人養老金制度發生了不少新變化，包括優化產品供給、提高管理服務水平、完善領取條件和辦法等。業界也在期盼對繳費額度上限、資金領取方式、金融機構投教等方面作出探索改革。

■新快報記者 林廣豪